全面構(gòu)筑海外經(jīng)營風(fēng)險防范體系

發(fā)布日期：2014-09-30來源：編輯：龔煒

[摘要]加強(qiáng)前期商務(wù)運(yùn)作能力是預(yù)防海外經(jīng)營風(fēng)險的關(guān)鍵環(huán)節(jié)； 選擇聯(lián)合體方式承攬國際工程可以有效化解海外經(jīng)營風(fēng)險； 海外項(xiàng)目風(fēng)險防范需以合同管理為主線； 推進(jìn)屬地化建設(shè)是降低海外經(jīng)營風(fēng)險的有效手段； 各類專業(yè)人才培養(yǎng)是海外經(jīng)營風(fēng)險防范的當(dāng)務(wù)之急。

　　建筑行業(yè)本身是一個充滿惡性競爭和高風(fēng)險的行業(yè)，尤其是國際建筑市場，行業(yè)利潤率遠(yuǎn)低于其它行業(yè)。隨著我國國際工程企業(yè)海外經(jīng)營規(guī)模的不斷擴(kuò)大，其經(jīng)營管理水平并未得到同步提升，海外經(jīng)營潛在風(fēng)險有如重兵壓境，擔(dān)憂和困惑更是揮之不去。自2010年以來，中土集團(tuán)公司全面加強(qiáng)海外經(jīng)營中的全面風(fēng)險管理工作，同時借鑒國內(nèi)外同行開展風(fēng)險管理工作的成功經(jīng)驗(yàn)，初步建立了以企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略為目標(biāo)，以管理流程為載體，層次分明、銜接有序、方法科學(xué)的全面風(fēng)險管理體系，風(fēng)險管控工作取得了較好的效果。

　　全面風(fēng)險管理的經(jīng)驗(yàn)做法

　　構(gòu)建分級管理、高效運(yùn)行的風(fēng)險管控組織體系。2010年初，為強(qiáng)化對海外風(fēng)險的監(jiān)控，構(gòu)建“明確責(zé)任、分工協(xié)作、全員參與、全過程控制”的風(fēng)險管理格局，中土集團(tuán)發(fā)布了《海外風(fēng)險預(yù)警信息管理辦法》，明確了海外風(fēng)險防范的組織架構(gòu)，初步形成海外風(fēng)險管控的3道防線。第一道防線：海外風(fēng)險防范領(lǐng)導(dǎo)小組,負(fù)責(zé)對海外重大風(fēng)險預(yù)警的相關(guān)應(yīng)對措施進(jìn)行集體決策。第二道防線：海外風(fēng)險監(jiān)控辦公室,負(fù)責(zé)對海外風(fēng)險預(yù)警信息進(jìn)行風(fēng)險辨識、風(fēng)險分析和風(fēng)險評估;對海外經(jīng)營中的潛在風(fēng)險進(jìn)行綜合監(jiān)控。第三道防線：各海外經(jīng)營機(jī)構(gòu)。辦法中明確規(guī)定各海外經(jīng)營機(jī)構(gòu)是預(yù)警層面的基本單元，是預(yù)警信息的第一報告單位，其行政領(lǐng)導(dǎo)是海外風(fēng)險防范的第一責(zé)任人。

　　2011年，中土集團(tuán)發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步健全內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系相關(guān)工作的通知》，進(jìn)一步規(guī)范了風(fēng)險管控體系的工作職責(zé)和工作制度。集團(tuán)總部設(shè)立內(nèi)部控制與風(fēng)險管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組;在海外風(fēng)險監(jiān)控辦公室基礎(chǔ)上，改組設(shè)立風(fēng)險內(nèi)控管理辦公室，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理工作的實(shí)施及日常工作。各海外事業(yè)部設(shè)置風(fēng)險管控專職崗位，由專人負(fù)責(zé)收集匯總海外市場、海外項(xiàng)目風(fēng)險信息，分析并撰寫海外市場風(fēng)險管理報告。經(jīng)過幾年來的實(shí)踐運(yùn)行，初步形成了“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理、全面防范、重點(diǎn)控制”的風(fēng)險管理組織體系。

　　夯實(shí)持續(xù)監(jiān)控、定期檢查的風(fēng)險管控規(guī)章制度。2011年，相繼發(fā)布了《重大風(fēng)險事件分析報告制度》和《重大風(fēng)險管控措施落實(shí)方案》，明確要求各海外事業(yè)部，謹(jǐn)慎選擇海外經(jīng)營的的國家和地區(qū)，從源頭上控制風(fēng)險。不進(jìn)入外交部、商務(wù)部等部位明令警示的海外市場和行業(yè)領(lǐng)域，不進(jìn)入不能形成有效監(jiān)控的海外市場，不進(jìn)入在一定時期不能形成規(guī)模效益的海外市場。

　　對于經(jīng)識別認(rèn)定的重大風(fēng)險，由風(fēng)險內(nèi)控辦公室牽頭，組織海外經(jīng)營單位和相關(guān)職能部門，共同制定具體的風(fēng)險管控方案，并細(xì)化落實(shí)各項(xiàng)管控措施。特別要注意的是，總法律顧問、企業(yè)法律事務(wù)中心要參與重大經(jīng)濟(jì)活動談判工作，提出避免法律風(fēng)險的建議措施。

　　2013年，中土集團(tuán)發(fā)布綱領(lǐng)性文件《內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理辦法》，該文件強(qiáng)化了總部各部門、各經(jīng)營單位各類風(fēng)險相關(guān)信息收報力度，包括風(fēng)險信息、風(fēng)險管理動態(tài)和風(fēng)險案例分析，境外1 億美元以上的大型項(xiàng)目要定期掃描、備份重要文檔資料，并適時帶回國內(nèi)交由主管事業(yè)部保存、備案。

　　在規(guī)章制度的落實(shí)方面，中土集團(tuán)每年組織一次對重點(diǎn)海外市場的內(nèi)控與風(fēng)險管理專項(xiàng)檢查，對重點(diǎn)市場的重大、重要風(fēng)險進(jìn)行評估并提出調(diào)整和改進(jìn)建議。

　　推進(jìn)多層次、無縫隙的風(fēng)險管控報告機(jī)制。中土集團(tuán)海外重大風(fēng)險防范的報告制度分為定期報告與不定期報告兩種形式，定期報告與不定期報告互相結(jié)合、互為補(bǔ)充。

　　一是各海外經(jīng)營單位定期(每季度)對所管轄市場的宏觀系統(tǒng)性風(fēng)險與微觀經(jīng)營性風(fēng)險進(jìn)行風(fēng)險信息的收集和報送工作，報送的內(nèi)容須包括風(fēng)險預(yù)警信息、風(fēng)險案例、風(fēng)險管理工作動態(tài)等內(nèi)容。

　　二是風(fēng)險內(nèi)控辦公室定期(每半年)召開一次海外風(fēng)險預(yù)警信息專題會議，分析海外經(jīng)營各類風(fēng)險的潛在因素，研究海外經(jīng)營各類風(fēng)險預(yù)警的應(yīng)對措施。

　　三是對于重大風(fēng)險事件，在風(fēng)險爆發(fā)的24小時內(nèi)，海外項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將第一時間向駐外機(jī)構(gòu)分管領(lǐng)導(dǎo)和主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行工作匯報。在重大風(fēng)險事件處置完畢后，各經(jīng)營單位按要求，向總部風(fēng)險內(nèi)控辦公室提交專項(xiàng)報告。

　　四是對于緊急風(fēng)險事故，各單位需按照相關(guān)規(guī)定，啟動風(fēng)險預(yù)警并按程序提交上報。突發(fā)情況報告可以采用口頭報告、電話溝通、電子郵件等多種形式。

　　五是對于海外特定市場不便于評估的特定風(fēng)險，海外經(jīng)營單位可聘請專業(yè)風(fēng)險測評機(jī)構(gòu)運(yùn)用定量化的測評方法進(jìn)行專項(xiàng)風(fēng)險評估，評估結(jié)果直接向內(nèi)部控制與風(fēng)險管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組匯報。

　　完善海外風(fēng)險管控的遠(yuǎn)程信息平臺。自2012年成立信息化管理部以來，中土集團(tuán)信息系統(tǒng)建設(shè)上了一個新臺階。風(fēng)險信息系統(tǒng)的建設(shè)以集團(tuán)公司總部辦公自動化平臺為依托，逐步滿足集團(tuán)公司整體和跨職能部門、業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理綜合要求。尤其是對于海外經(jīng)營單位，將各海外市場、海外項(xiàng)目的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)納入集團(tuán)公司辦公自動化平臺，可通過信息集成的方式實(shí)現(xiàn)海外風(fēng)險信息的高效綜合管理。

　　另外，中土集團(tuán)搭建了內(nèi)控與風(fēng)險管理QQ群、微信群等，做到國內(nèi)國外各層級風(fēng)險信息的隨時溝通和資料共享，較好地避免了國內(nèi)外時差和通訊聯(lián)系不便等不利因素。

　　相關(guān)體會

　　全面風(fēng)險制度建設(shè)是海防范外經(jīng)營風(fēng)險的根本舉措。根據(jù)多年國際工程管理的經(jīng)驗(yàn)，海外經(jīng)營的市場風(fēng)險，要依靠健全風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險防控的各項(xiàng)管理程序來防范。特別是作為總承包商，要通過對企業(yè)在各海外市場經(jīng)營得失的分析，逐步形成各市場海外經(jīng)營風(fēng)險的規(guī)律性認(rèn)識。對于新開發(fā)的海外市場，要對其進(jìn)行全方位情報分析和風(fēng)險分析，謹(jǐn)慎考察項(xiàng)目所在國的政治風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、法律風(fēng)險和財(cái)務(wù)風(fēng)險等，最終形成該市場是否是一個值得進(jìn)入的“好市場”的科學(xué)評價。

　　加強(qiáng)前期商務(wù)運(yùn)作能力是預(yù)防海外經(jīng)營風(fēng)險的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。從事海外經(jīng)營的企業(yè)要建立相對完善的項(xiàng)目信息收集、篩選系統(tǒng)，與各目標(biāo)市場駐外使領(lǐng)館、所在國政府、當(dāng)?shù)睾献骰锇楸３至己玫墓碴P(guān)系，能夠按照項(xiàng)目信息的來源、項(xiàng)目資金渠道、項(xiàng)目商務(wù)條件、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等不同層次進(jìn)行逐級篩選，以保證項(xiàng)目立項(xiàng)信息的真實(shí)性和有效性。

　　在項(xiàng)目投標(biāo)階段，總部職能部門要對不同海外市場、不同規(guī)模的海外項(xiàng)目進(jìn)行分級管理，靈活采取多種報價策略，有效平衡合理報價與報價競爭力之間的關(guān)系，確保報出有競爭力的價格。

　　選擇聯(lián)合體方式承攬國際工程可以有效化解海外經(jīng)營風(fēng)險。當(dāng)下的國際工程市場，如果一個總承包項(xiàng)目，其所在國經(jīng)營環(huán)境復(fù)雜、項(xiàng)目實(shí)施難度大、項(xiàng)目規(guī)模超過單一承包商的承建能力或需要承包商為項(xiàng)目融資時，為規(guī)避或分散風(fēng)險，承包商往往會與其他工程公司、金融機(jī)構(gòu)等組建成聯(lián)合體，共同承攬實(shí)施該項(xiàng)目。

　　實(shí)踐證明，聯(lián)合體方式承攬國際大型工程項(xiàng)目，由于聯(lián)合體內(nèi)各成員所處的環(huán)境不同，具有不同的專業(yè)能力和資源優(yōu)勢，能夠促使大型項(xiàng)目的潛在風(fēng)險得到有效地規(guī)避和降低。如與當(dāng)?shù)毓竞献?，可以部分?guī)避政治風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、法律風(fēng)險、外匯風(fēng)險、治安風(fēng)險等，面對諸如東道國有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定、基礎(chǔ)設(shè)施、經(jīng)營習(xí)慣、勞工素質(zhì)、人文環(huán)境等因素的影響，若讓從外國的承包商去處理和妥善解決，可謂困難重重，而由當(dāng)?shù)毓救ソ鉀Q，又常常是事半功倍;與國際知名大企業(yè)合作，可以部分規(guī)避或轉(zhuǎn)移商務(wù)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險等;與各類金融機(jī)構(gòu)合作，可以部分規(guī)避或轉(zhuǎn)移金融風(fēng)險等。

　　海外項(xiàng)目風(fēng)險防范需以合同管理為主線。國際工程的風(fēng)險管理，要以合同管理為主線，制訂風(fēng)險防范的各項(xiàng)措施。尤其是對海外大型項(xiàng)目的合同管理，各海外經(jīng)營機(jī)構(gòu)要通過認(rèn)真、細(xì)致的合同要件研究，結(jié)合海外市場實(shí)際狀況，組織技術(shù)、商務(wù)、財(cái)務(wù)、法律、項(xiàng)目管理等相關(guān)專業(yè)人員對合同的具體內(nèi)容進(jìn)行逐條、逐款的仔細(xì)審核，識別對外合同中的潛在風(fēng)險，并抓住源頭，防患于未然。承包商要盡可能爭取對自身有利的合同條款，企業(yè)總法律顧問、法律事務(wù)中心要參與重大經(jīng)濟(jì)活動談判工作，并提出規(guī)避風(fēng)險的法律意見。

　　推進(jìn)屬地化建設(shè)是降低海外經(jīng)營風(fēng)險的有效手段。從事海外經(jīng)營的企業(yè)要有計(jì)劃地實(shí)施多種形式的屬地化建設(shè)，充分利用當(dāng)?shù)馗黝愘Y源，在運(yùn)作模式和管理方式上向當(dāng)?shù)毓究待R。

　　各海外市場在當(dāng)?shù)刈怨竞?，可以充分利用?xiàng)目所在國對屬地化公司的優(yōu)惠政策，不斷發(fā)展壯大自己的競爭力，一方面可與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)積極開展各類合作，另一方面也可在時機(jī)成熟、條件具備時考慮并購當(dāng)?shù)貎?yōu)質(zhì)相關(guān)企業(yè)。

　　各類專業(yè)人才培養(yǎng)是海外經(jīng)營風(fēng)險防范的當(dāng)務(wù)之急。制度和措施非常重要，但人的因素也絕不能忽視。海外經(jīng)營風(fēng)險管控，就是要落實(shí)制度、落實(shí)措施、落實(shí)人。

　　從事海外經(jīng)營的企業(yè)，要緊密圍繞海外經(jīng)營主業(yè)，做好管理人才和技術(shù)骨干專業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)，通過多種渠道引進(jìn)和培養(yǎng)海外業(yè)務(wù)發(fā)展所急需的熟悉國際商務(wù)規(guī)則、設(shè)計(jì)管理、投融資管理和項(xiàng)目管理的專業(yè)型人才、高級專家，并逐步形成一個包括投標(biāo)報價、設(shè)計(jì)管理、施工組織、質(zhì)量控制、財(cái)務(wù)管理、合同管理等各專業(yè)人才的人力資源蓄水池，不斷鞏固企業(yè)既有的海外人力資源優(yōu)勢。(作者：中國土木集團(tuán)有限公司 張磊)

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