如何才能全面扼制企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)？

發(fā)布日期：2015-06-19來(lái)源：網(wǎng)絡(luò)來(lái)源編輯：張瑞晨

[摘要]　企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控，就是御敵守城的保衛(wèi)戰(zhàn)，只不過(guò)其所保衛(wèi)的不是一座或幾座城池，而是企業(yè)發(fā)展。并且，這一保衛(wèi)戰(zhàn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)難于實(shí)際的御敵守城保衛(wèi)戰(zhàn)。

　　企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控，就是御敵守城的保衛(wèi)戰(zhàn)，只不過(guò)其所保衛(wèi)的不是一座或幾座城池，而是企業(yè)發(fā)展。并且這一保衛(wèi)戰(zhàn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)難于實(shí)際的御敵守城保衛(wèi)戰(zhàn)。御敵守城，敵人是誰(shuí)，扎營(yíng)何處，裝備怎樣，實(shí)力如何，侵伐何求等等問(wèn)題很容易弄明白。但企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控所面對(duì)的敵人在何處，會(huì)如何發(fā)起進(jìn)攻等等問(wèn)題幾乎都無(wú)法事先求解。因?yàn)槠髽I(yè)組織內(nèi)部的四個(gè)利益關(guān)聯(lián)主體——投資人、經(jīng)營(yíng)者、管理者、作業(yè)人中任何一個(gè)主體的構(gòu)成個(gè)體，都既可能是企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控御敵守城的戰(zhàn)友，也可能是造成企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)失險(xiǎn)事件的頑敵。因?yàn)槠髽I(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控的主力是他們，企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)本身卻也直接緣自于他們的不當(dāng)行為。而他們的行為選擇和所有人一樣，都是在一念之間。念是心念，是心理欲望的泛起，是人的進(jìn)化永遠(yuǎn)也脫不掉的動(dòng)物本能突破社會(huì)倫理規(guī)則和法律法規(guī)約束的沖動(dòng)。加上其自不量力的能力素質(zhì)限制，出于美好愿望的不當(dāng)行為也會(huì)導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)失險(xiǎn)事件發(fā)生。因此，這一場(chǎng)戰(zhàn)爭(zhēng)沒有前線和后方，沒有城池和營(yíng)寨，沒有旗幟和戰(zhàn)鼓。這就是企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控御敵守城保衛(wèi)戰(zhàn)的困難所在。因而要打贏這場(chǎng)戰(zhàn)爭(zhēng)，就必須處處從草木皆兵的角度思考和行動(dòng)，把企業(yè)組織內(nèi)部的四個(gè)利益關(guān)聯(lián)主體的每一個(gè)構(gòu)成個(gè)體既都當(dāng)作戰(zhàn)友，同時(shí)又都當(dāng)作頑敵，才能發(fā)現(xiàn)和享受到與草木相伴的鳥語(yǔ)花香，最后贏得這場(chǎng)沒有終結(jié)的戰(zhàn)爭(zhēng)。

　　可企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控御敵守城的三道防線，都不能孤立地發(fā)揮作用，必須相互支持配合?！秾O子兵法勢(shì)篇》曰：“凡戰(zhàn)者，以正合，以奇勝。故善出奇者，無(wú)窮如天地，不竭如江河。”“戰(zhàn)勢(shì)不過(guò)奇正，奇正之變，不可勝窮之也。”所以，要保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控能扼制企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)失險(xiǎn)事件的發(fā)生，也就必須對(duì)應(yīng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)存在的根本原因設(shè)計(jì)措施，并且組合實(shí)施才能達(dá)成目的。根據(jù)本書第一章分析的結(jié)論——企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)之所以會(huì)廣泛在地存在，委托代理關(guān)系是內(nèi)在原因、環(huán)境發(fā)展變化是外在原因、崗位員工履職不負(fù)責(zé)任是直接原因、缺少制衡的權(quán)力是重要條件——對(duì)應(yīng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)存在的原因，其管控可選擇的基本措施，也就是四個(gè)方面，一是用人授權(quán)謹(jǐn)慎——避的措施，二是細(xì)分權(quán)力制衡——防的措施，三是普建規(guī)則約束——導(dǎo)的措施，四是監(jiān)檢常在有恒——塑的措施。下面略作說(shuō)明。

　　所謂用人授權(quán)謹(jǐn)慎，就是委托代理關(guān)系的確立必須謹(jǐn)慎行事，一方面避免能力素質(zhì)不濟(jì)的人濫竽充數(shù)，另一方面，也是最為關(guān)鍵的是把品行不潔的人擋在崗位任職的大門之外。這就要求選擇一定人員到特定崗位上承擔(dān)一定職責(zé)，享有一定權(quán)力，必須在明確崗位履職的素質(zhì)能力要求和品行修養(yǎng)要求的基礎(chǔ)上，對(duì)應(yīng)確定選人用人標(biāo)準(zhǔn)后嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)選人用人，堵住任人唯親的裙帶關(guān)系用人和隨心所欲的拍腦袋用人，保證每一個(gè)崗位的任職者都在素質(zhì)能力上與其工作要求匹配，并且都有對(duì)應(yīng)必須有的職業(yè)情操。這一措施的核心就是避。對(duì)于能力素質(zhì)不濟(jì)，品行修養(yǎng)不佳的人，通過(guò)選拔任用的具體標(biāo)準(zhǔn)以擋住，不讓這兩類人進(jìn)入崗位任職，尤其是那些承擔(dān)企業(yè)資源交易處置業(yè)務(wù)的崗位，企業(yè)發(fā)展就可減少由這兩類人員的不當(dāng)行為帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。所謂的謹(jǐn)慎也就是小心翼翼地在企業(yè)組織運(yùn)行過(guò)程中避開這兩類人員的不當(dāng)行為。用人授權(quán)謹(jǐn)慎——避的措施應(yīng)該說(shuō)是很有效的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控措施，并且沒有哪家企業(yè)老板或領(lǐng)導(dǎo)不重視。之所以這兩類人還會(huì)闖入并承擔(dān)企業(yè)資源交易處置業(yè)務(wù)的崗位，除了主觀原因的任人唯親的裙帶關(guān)系用人和隨心所欲的拍腦袋用人之外，相對(duì)于管理者，被管理者行為選擇的不確定性是其更重要原因。任何一個(gè)人過(guò)去優(yōu)秀不能保證他現(xiàn)在仍然優(yōu)秀，現(xiàn)在優(yōu)秀也不能保證他將來(lái)一直優(yōu)秀。任何一個(gè)沒有裙帶關(guān)系的草根，如果不是充分優(yōu)秀，也就不會(huì)被選拔到承擔(dān)企業(yè)資源交易處置業(yè)務(wù)的重要崗位、高層崗位上來(lái)。南航的陳利明是如此，原鐵道部長(zhǎng)劉志軍、原深圳市長(zhǎng)許宗衡……何尙不也是如此。所以，企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控沒有用人授權(quán)謹(jǐn)慎——避的措施不行，但僅有這一措施也遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，這就需要細(xì)分權(quán)力制衡——防的措施配合。

　　所謂細(xì)分權(quán)力制衡，就是對(duì)于任何一個(gè)不得不授權(quán)參與企業(yè)重大資源交易處置業(yè)務(wù)的崗位員工都避免籠統(tǒng)地授與權(quán)力，必須通過(guò)細(xì)分進(jìn)行制衡，以防品行修養(yǎng)不佳的人假公濟(jì)私、營(yíng)私舞弊，拿所授與權(quán)力作交易損害企業(yè)發(fā)展。作者清楚地記得在上世紀(jì)八十年代之前的大集體時(shí)，我國(guó)農(nóng)村農(nóng)民吃飯是最大的問(wèn)題，因而農(nóng)村生產(chǎn)隊(duì)糧食保管員私占私拿集體糧食的問(wèn)題也就成了普遍存在而又難以解決的大問(wèn)題。大約在六十年代中期，“貧下中農(nóng)”想出了用雙排六扣鎖鎖住保管室(糧食倉(cāng)庫(kù))大門的辦法。這就是用鐵打制兩毫米厚、兩厘米寬、50厘米長(zhǎng)的兩個(gè)鎖栓，每個(gè)鎖栓上并排三個(gè)鎖扣，總共可上六把大鎖。大鎖的鑰匙分別由六個(gè)人拿著，保管員掌握一把大鎖的鑰匙，其它五把大鎖的鑰匙由五個(gè)“貧下中農(nóng)”代表一人一把。六個(gè)人一個(gè)人不到場(chǎng)同時(shí)打開大鎖，就打不開保管室大門。這就是細(xì)分權(quán)力制衡——防的典型方法。一個(gè)人能打開保管室大門就意味著他可私占私拿集體的糧食，把打開保管室大門的權(quán)力細(xì)分為六個(gè)，分配給不同的六個(gè)人，彼此相互制衡，誰(shuí)也不能私占私拿集體的糧食。讓一個(gè)人拿著保管室大門的鑰匙，就是籠統(tǒng)授權(quán)，把打開大門的鑰匙分別由六人掌管，這就把一個(gè)鎖扣代表的籠統(tǒng)權(quán)力細(xì)分為六個(gè)鎖扣體現(xiàn)的細(xì)分且制衡的權(quán)力。很顯然，這一措施的核心就是防。盡管不是每一個(gè)保管員都是賊，一定會(huì)私占私拿集體的糧食，但誰(shuí)也不能保證他不是賊，或者不會(huì)變成賊。只要有利益引誘，并且獲得這種利益沒有大多的障礙，任何人都可能變成賊。有了這種防，權(quán)力濫用就不再方便，但問(wèn)題是這往往會(huì)讓人不方便。打開糧食保管室大門，要六個(gè)人，如果某一時(shí)刻急需從保管室領(lǐng)取糧食，而六個(gè)人又湊不齊，這就會(huì)造成很大的困難。并且企業(yè)經(jīng)營(yíng)權(quán)力往往并不是像糧食保管室大門上鎖這么容易細(xì)分制衡。

　　所謂普建規(guī)則約束，也就是通過(guò)對(duì)企業(yè)組織運(yùn)行過(guò)程進(jìn)行系統(tǒng)分析之后，對(duì)于每一環(huán)節(jié)工作的過(guò)程方式，尤其是有關(guān)企業(yè)資源交易處置的業(yè)務(wù)工作，在流程梳理優(yōu)化的基礎(chǔ)上普遍確立規(guī)則，并通過(guò)規(guī)則達(dá)成管控的目的。這里特別強(qiáng)調(diào)對(duì)于企業(yè)組織運(yùn)行的全過(guò)程都確立程序方法標(biāo)準(zhǔn)，并在程序方法標(biāo)準(zhǔn)中充分體現(xiàn)權(quán)力制衡和違規(guī)問(wèn)責(zé)的原則，然后在這種標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上通過(guò)上下左右溝通達(dá)成共識(shí)，形成規(guī)則，在行為過(guò)程上強(qiáng)化對(duì)于所有崗位履職者的約束。這一方面是使能力素質(zhì)不濟(jì)的人不發(fā)生好心努力的不當(dāng)行為對(duì)于企業(yè)發(fā)展帶來(lái)的損害，另一方面是使品行修養(yǎng)不佳的人假公濟(jì)私和營(yíng)私舞弊行為變得困難和不可能，至少是不方便。為每一個(gè)崗位員工，尤其是承擔(dān)企業(yè)資源交易處置業(yè)務(wù)的崗位員工，確立了履職行為的過(guò)程標(biāo)準(zhǔn)——相對(duì)于決策制定者只有指定的方法，沒有自選的方法;相對(duì)于管理實(shí)施者只有指定的活動(dòng)，沒有自選的活動(dòng);相對(duì)生產(chǎn)作業(yè)者，只有指定的動(dòng)作，沒有自選的動(dòng)作，在標(biāo)準(zhǔn)之外“創(chuàng)新”，本身就會(huì)被問(wèn)責(zé)，假公濟(jì)私、營(yíng)私舞弊的貪腐行為也就無(wú)處藏匿了。這不僅可讓能力素質(zhì)不濟(jì)的人減少主觀無(wú)意的不當(dāng)行為，而且也可讓品行修養(yǎng)不佳的人難以假公濟(jì)私、營(yíng)私舞弊，減少其主觀故意的不當(dāng)行為。同時(shí)讓在職的每一個(gè)崗位員工謹(jǐn)慎履職，不貪超越自己能力素質(zhì)的高位，不謀假公濟(jì)私、營(yíng)私舞弊的非法違規(guī)之利。這就像建渠引水一樣，是用水渠把水導(dǎo)向需要的地方。所以這一措施的核心就是導(dǎo)，即用行為標(biāo)準(zhǔn)和問(wèn)責(zé)標(biāo)準(zhǔn)引導(dǎo)崗位員工完滿地履行職責(zé)而又不起假公濟(jì)私、營(yíng)私舞弊的貪腐心。這一措施的企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控效果是不言而喻的，但往往可能因?yàn)闆]有強(qiáng)有力的監(jiān)督檢查而使規(guī)則變成“有的放矢”的制度——差別化問(wèn)責(zé)問(wèn)題而使其效果大打折扣，進(jìn)而使所建立的規(guī)則為不成文的潛規(guī)則取代而失去作用。渠道有缺損，渠水難免流失。在上下認(rèn)同基礎(chǔ)上確立的規(guī)則如果貫徹打折扣，這就是渠道損壞，渠水流失。所以，必須有監(jiān)檢常在有恒——塑的措施配合。

　　所謂監(jiān)檢常在有恒，也就是要求在規(guī)則確立之后，強(qiáng)化其貫徹落實(shí)的監(jiān)督檢查跟蹤，在空間上不留空白，在時(shí)間上不留空段，保證其兌現(xiàn)的嚴(yán)格不二。在對(duì)象上不搞例外，在事件上嚴(yán)依等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，確保任何有違行為都能及時(shí)發(fā)現(xiàn)糾正并及時(shí)查處問(wèn)責(zé)。但達(dá)成這一要求，按照傳統(tǒng)的等級(jí)管控方式是無(wú)法實(shí)現(xiàn)的。規(guī)則是否有違，如果依靠背站的上司來(lái)監(jiān)督檢查，難免陷入無(wú)限循環(huán)的低效之中。因?yàn)楸痴镜纳纤居钟锌赡芘c被監(jiān)督檢查的人共謀，這就需要在其背站人之后再增加一個(gè)背站的監(jiān)督檢查人，而所增加的背站監(jiān)督檢查人又需要背站監(jiān)督檢查……因而只有把管理監(jiān)督檢查、專業(yè)監(jiān)督檢查、相互監(jiān)督檢查、自我檢查約束整合起來(lái)連動(dòng)實(shí)施，使之相互推動(dòng)和支撐，才能在不增加管理投入的情況，保證規(guī)則貫徹落實(shí)的監(jiān)督檢查的常在和持恒。在這一連動(dòng)實(shí)施過(guò)程中，強(qiáng)調(diào)必須以自我檢查約束為基礎(chǔ)，以相互監(jiān)督檢查約束為中心，不斷完善和強(qiáng)化相互監(jiān)督檢查的有效性。同時(shí)實(shí)行連帶追溯問(wèn)責(zé)，不僅對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行問(wèn)責(zé)，依規(guī)則懲處，而且要對(duì)規(guī)則缺失的無(wú)規(guī)則約束和規(guī)則設(shè)計(jì)不當(dāng)?shù)牡托Ъs束等間接損失責(zé)任進(jìn)行追溯和查處，以保證有人對(duì)規(guī)則的不完整和不健全承擔(dān)責(zé)任。這一措施的核心就是對(duì)崗位履職行為進(jìn)行定型塑造。不給人留下任何僥幸免責(zé)的可能，這卻直接是對(duì)人的高尚人格的塑造。人的動(dòng)物本能在人的行為選擇過(guò)程中是時(shí)時(shí)刻刻在起作用，只有依規(guī)則的無(wú)法逃避的問(wèn)責(zé)懲處，才能約束其沖動(dòng)作用。相反給人留有逃避責(zé)任的機(jī)會(huì)，哪怕逃避的可能性很小，也難免讓人心存逃避責(zé)任的僥幸，這就只會(huì)鼓勵(lì)投機(jī)，讓人的人格墮落。

　　由前述分析，不難得出結(jié)論：用人授權(quán)謹(jǐn)慎——避、細(xì)分權(quán)力制衡——防、普建規(guī)則約束——導(dǎo)、監(jiān)檢常在有恒——塑等四個(gè)基本措施是層層推進(jìn)，相互補(bǔ)充的一個(gè)完整的體系。這四個(gè)基本措施也可套用孫子兵法的正奇謀略組合實(shí)施。用人授權(quán)謹(jǐn)慎和細(xì)分權(quán)力制衡的避、防措施為一組，普建規(guī)則約束和監(jiān)檢常在有恒的導(dǎo)、塑措施為一組。以避、防為正，就必須以導(dǎo)、塑為奇。反之相反。并且這兩組內(nèi)部的兩個(gè)措施又可分別用為正和奇，以避為正，就必須以防為奇，反之相反;以導(dǎo)為正，就必須以塑為奇，反之相反。

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